전세대출 소득공제 똑똑하게 많이 받는 방법

전세대출 상환하고 직장인들도 100만원 정도의 세금을 아낄 수 있는 방안을 알아볼게요. 특히 전세대출 소득공제는 세금혜택이 큽니다. 신경쓰지 않으면 받지 못하는 세금혜택이니 2분만 시간 내셔서 공부하시고 미리미리 준비하세요

전세대출 소득공제 받는 방법

개요

무주택인 직장인이 전세대출의 원금과 이자를 갚으면 세금을 줄여주는 제도입니다. 소득요건은 없고 무주택+직장인 만 충족하면 공제를 받을 수 있습니다.

세법에서 부르는 정확한 용어는 '주택임차차입금 원리금 상환공제'* 라고 합니다. 용어는 어렵지만 전세대출의 원금과 이자를 세법에서 정한 한도 안에서 똑똑하게 적절히 갚으면 됩니다.
* 소득세법 제52조 제4항

전세대출 절세하는 꿀팁

전세대출 원리금 상환만 똑똑하게 해도 세금이 많이 줄어들게 됩니다. 원금과 이자를 포함하여 1000만원을 갚으면 66만원의 절세효과를 받을 수 있습니다.(세전 급여가 4~7천만원 정도인 경우)
* 22.6월 기재부 소득공제 개선방안 발표

당장 현금이 없더라도 신용대출로 전세대출을 갚으면 내가 내는 이자보다 절세효과가 더 큽니다. 이자로 14만원을 더 내고 46만원을 절세할 수 있다면 신용대출로 전세대출을 갚는 것이 이득입니다. 전세대출의 이자가 다른 대출에 비해 저렴해서 아깝다고 생각할 수 있지만 원금과 이자를 포함해서 1000만원까지는 전세대출을 먼저 갚는 것이 좋습니다.

전세대출과 신용대출의 이자차이 -14만원
절세효과 +46만원, 어느 것을 선택 해야할까?

조금 어려울 수 있지만 예를 들어볼게요. 만약 전세대출 1억을 빌려서 이자를 3%납부하고 있다면 연간 300만원을 이자로 납부하게 됩니다. 이 때 절세를 위해 전세대출 700만원을 더 갚으면 절세효과를 볼 수 있습니다. 만약 5%짜리 신용대출로 3%짜리 전세대출 700만원을 갚으면 1년에 이자를 14만원을 더 내게 됩니다(2% x 700만원). 하지만 소득공제는 280만원을 더 받으면 세금은 46만원 절세할 수 있습니다. 즉 이자 14만원을 더 내고 세금은 46만원을 줄일 수 있습니다.

상황	전세대출이자 300만원만 납부	전세대출 이자 300만원 + 원금 700만원 상환
소득공제	120만원(300만원 x 40%)	400만원(1000만원 x 40%)
절세효과 (연봉 7000가정)	19.8만원 = 120만원 x 16.5%	66만원 = 400만원 x 16.5%

또 다른 꿀팁
만약 2022년에 전세대출 전액을 상환할 계획이라면 가능하면 기다렸다가 2023.1.1일에 1000만원을 상환하는 것이 좋습니다. 2년에 걸쳐서 혜택을 받을 수 있기 때문입니다. 단, 2023.12.31까지 주택을 취득하시면 안됩니다. 연말까지 무주택자격을 유지하셔야 하기 때문입니다.

전세대출 세금혜택 정리

전세대출 세금혜택은 ① 무주택자가 ② 전세대출의 원금과 이자를 갚으면 ③ 갚은 금액의 40%를 ④ 소득공제를 해줍니다. 소득공제 받는 만큼은 세금을 내지 않아 절세혜택을 볼 수 있습니다. 세전급여가 4~7천만원인 경우 소득공제 받은 금액의 16.5%를 곱하면 내가 받게되는 세금혜택입니다.

잘 이해가 안가실 수도 있어요. 아래 표에서 '3. 절세금액'을 보시면 쉽게 이해하실 수 있습니다.

구분	세제개편 이전	세제개편 이후	비고
1. 요건확인	원금 + 이자 갚은 금액의 40%를 소득공제	변경없음
2. 소득공제 한도	300만원 (750만원의 40%)	400만원 (1000만원의 40%)	100만원 증가
3. 절세금액 (연봉 7000만원 가정)	49.5만원	66만원	과세표준은 4800만원 가정, 지방소득세 포함

주택임차차입금 원리금 상환 요건 정리

• 소득공제 금액 : 원리금 상환액의 40%
• 소득요건 : 소득수준과 무관(무주택자여야 함)
• 자격 : 근로소득이 있는 무주택자
• 주택요건 : 전용 85㎡ 이하의 주택
• 공제대상 대출 : 전세대출(부모님께 빌린돈도 경우에 따라 가능)
• 공제한도 : 400만원(세제개편 전 300만원)

기재부, 2022년 세제개편 발표

기획재정부는 7.25일에 '2022년 세제개편'을 발표했습니다. 종합부동산세, 법인세 인하와 같은 직장인들과 관계없는 항목들도 있지만, 직장인들의 세금을 줄여주는 항목들도 많습니다. 과연 국회에서 어떻게 논의가 되고 통과가 될지는 지켜봐야할 일입니다.


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